證券時報網(wǎng)
闕福生
2025-02-11 08:31
廣匯汽車全資子公司債券違約后，2023年發(fā)行的債券“23汽車G1”將變更為特定債券，同時，因擔(dān)憂廣匯汽車的信用風(fēng)險，匯車退債大跌11%。
市場分析人士指出，廣匯汽車在汽車經(jīng)銷行業(yè)曾占據(jù)重要地位，全資子公司債券違約及相關(guān)后續(xù)事件將對市場信心造成一定沖擊，匯車退債等難免會受到影響。
“23汽車G1”轉(zhuǎn)變?yōu)樘囟▊?/strong>
2月10日，廣匯汽車服務(wù)有限責(zé)任公司（簡稱“廣匯有限”）發(fā)布公告稱，因廣匯有限發(fā)行的2024年度第一期定向債務(wù)融資工具（簡稱“24廣匯汽車PPN001”）于2月7日發(fā)生未能按期償付的情況，為保護債券投資者合法權(quán)益，推進后續(xù)處置工作，經(jīng)公司申請，上交所存續(xù)的公司債券“23汽車G1”將于2025年2月11日起停牌。
根據(jù)上交所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《關(guān)于為上市期間特定債券提供轉(zhuǎn)讓結(jié)算服務(wù)有關(guān)事項的通知》（簡稱《通知》）相關(guān)規(guī)定，公司申請在上交所存續(xù)公司債券“23汽車G1”自2025年2月13日起按照《通知》有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)讓。
特定債券僅在上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺進行轉(zhuǎn)讓，代碼維持不變，債券簡稱變更為“H23汽車1”。特定債券采用全價方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓的報價及成交均為包含應(yīng)計利息的全價，投資者需自行計算債券應(yīng)計利息。
據(jù)證券時報記者了解，特定債券主要適應(yīng)于在交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，且發(fā)生以下情形之一的公司債券：（一）發(fā)行人未按約定履行還本付息義務(wù)；（二）發(fā)行人發(fā)行的其他債券或債務(wù)融資工具未按約定履行還本付息義務(wù)；（三）交易所為保護投資者合法權(quán)益認(rèn)定的其他情形。
此外，兌付存在重大不確定性且發(fā)行人或受托管理人發(fā)布公告明確提示風(fēng)險的債券，或存在不能按約定分配收益等情形的資產(chǎn)支持證券，也可以參照《通知》進行轉(zhuǎn)讓。
監(jiān)管層表示，中國證監(jiān)會統(tǒng)籌深滬交易所試點建立特定債券相關(guān)轉(zhuǎn)讓機制，發(fā)布并實施《通知》，為風(fēng)險及違約債券提供契合其特點的轉(zhuǎn)讓結(jié)算服務(wù)，符合市場預(yù)期，有利于強化債券信用風(fēng)險管理，維護債券市場穩(wěn)定，保護投資者合法權(quán)益。
《通知》在前期信用風(fēng)險處置成效的基礎(chǔ)上，重點解決風(fēng)險及違約債券的流動性問題，總體思路是立足現(xiàn)行制度規(guī)則框架和現(xiàn)有債券和交易結(jié)算系統(tǒng)，同時兼顧市場交易的實際需求，以特定債券的特殊性為核心，在轉(zhuǎn)讓結(jié)算方面做出差異化安排。
匯車退債的轉(zhuǎn)讓價格大跌
廣匯汽車全資子公司債券違約，匯車退債的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格大跌。
2月10日，匯車退債的轉(zhuǎn)讓價格大跌11.27%，報37.27元/張。廣匯汽車曾在公告中提醒投資者，公司目前受限貨幣資金規(guī)模較大，未受限貨幣資金余額無法覆蓋“匯車退債”剩余票面總金額。如“匯車退債”觸發(fā)回售條款，公司存在因流動資金不足無法兌付回售本息進而引起債務(wù)違約的風(fēng)險。
廣匯汽車曾在2024年6月20日至2024年7月17日連續(xù)20個交易日的每日收盤價均低于1元，根據(jù)《上交所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券觸及終止上市條件。
2024年8月21日，公司收到上交所出具的自律監(jiān)管決定書《關(guān)于廣匯汽車服務(wù)集團股份公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券終止上市的決定》，上交所決定終止公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券上市。
在進入退市板塊后，匯車退債的轉(zhuǎn)讓價格多次出現(xiàn)大漲大跌的情形，公司也多次發(fā)布了異常波動公告。公司表示，若存在重大進展或變化，公司將嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定履行信息披露業(yè)務(wù)；公司前期公告的事項不存在需要更正、補充之處，或取得重大進展或變化；不存在可能或已經(jīng)對本公司股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的媒體報道或市場傳聞，不涉及熱點概念事項；近期公司經(jīng)營情況及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境未發(fā)生重大變化；公司、控股股東和實際控制人不存在關(guān)于本公司的應(yīng)披露而未披露的重大事項，或處于籌劃階段的重大事項；不存在其他可能對股價產(chǎn)生較大影響的重大事件。
校對：祝甜婷
