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康殷
2025-02-06 21:08
為強化供應鏈金融業(yè)務規(guī)范管理，提升金融服務實體經(jīng)濟質(zhì)效，中國人民銀行（下稱“央行”）會同金融監(jiān)管總局等六部門2月6日發(fā)布《關于規(guī)范供應鏈金融業(yè)務 引導供應鏈信息服務機構更好服務中小企業(yè)融資有關事宜的通知（征求意見稿）》（下稱《通知》）并向社會公開征求意見。
近年來，部分供應鏈核心企業(yè)通過供應鏈信息服務系統(tǒng)開立應收賬款電子憑證，用于供應鏈上企業(yè)應收賬款確權、結轉和融資，受到供應鏈企業(yè)歡迎。但供應鏈金融業(yè)務也潛藏一些問題和風險，如相關業(yè)務開展情況處于監(jiān)管盲區(qū)、核心企業(yè)存在信用過度擴張風險、供應鏈信息服務系統(tǒng)缺乏必要的設立標準和管理規(guī)范等。
《通知》共3個方面21條舉措，擬通過進一步明確供應鏈金融發(fā)展內(nèi)涵方向，規(guī)范商業(yè)銀行供應鏈金融管理，健全應收賬款電子憑證業(yè)務規(guī)范管理框架等，保障中小企業(yè)合法權益。
鼓勵發(fā)展多樣化供應鏈金融模式
在規(guī)范發(fā)展供應鏈金融業(yè)務方面，《通知》要求，正確把握供應鏈金融內(nèi)涵與方向。發(fā)展供應鏈金融應以服務實體經(jīng)濟、服務社會民生、服務國家戰(zhàn)略為出發(fā)點。以支持產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈優(yōu)化升級為著力點，聚焦制造業(yè)等重點行業(yè)和關鍵領域，增強產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈韌性和競爭力。以維護市場公平有序為立足點，促進降低產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈整體融資成本，實現(xiàn)上下游企業(yè)互利共贏發(fā)展。
《通知》鼓勵發(fā)展多樣化的供應鏈金融模式?！锻ㄖ芬?，商業(yè)銀行要發(fā)展多樣化的供應鏈金融模式，支持供應鏈上中小企業(yè)開展信用貸款及訂單貸款、存貨貸款、倉單質(zhì)押貸款等動產(chǎn)和權利質(zhì)押融資業(yè)務，推動供應鏈票據(jù)擴大應用。
供應鏈核心企業(yè)要及時支付中小企業(yè)款項，不得利用優(yōu)勢地位拖欠中小企業(yè)賬款，或不當增加中小企業(yè)應收賬款。
供應鏈信息服務機構要堅持信息服務的本職定位，不得直接或間接歸集資金，未依法獲得許可不得開展金融業(yè)務，杜絕信息中介異化為信用中介。
嚴控核心企業(yè)風險敞口
在規(guī)范商業(yè)銀行供應鏈金融管理方面，《通知》對商業(yè)銀行提出4項要求：
一要完善供應鏈金融信用風險管理，嚴格控制核心企業(yè)風險敞口，嚴防對核心企業(yè)多頭授信、過度授信以及利用供應鏈金融業(yè)務加劇上下游賬款拖欠；
二要嚴格履行貸款調(diào)查、風險評估、授信管理、貸款資金監(jiān)測等主體責任，不得將關鍵管理環(huán)節(jié)外包；
三要規(guī)范供應鏈金融業(yè)務合作管理，定期評估合作供應鏈信息服務機構情況等，對于存在違法違規(guī)歸集資金、提供虛假客戶資料或數(shù)據(jù)信息等情況的，應限制或拒絕合作；
四要強化供應鏈金融信息數(shù)據(jù)管理，完整獲取身份驗證、貸前調(diào)查、風險評估和貸后管理所需信息數(shù)據(jù)，加強對借款人信息的保護。
《通知》還提出，商業(yè)銀行要建立健全基于供應鏈核心企業(yè)的貸款、債券、應付賬款等全口徑債務監(jiān)測機制，認真審核核心企業(yè)的融資需求和資金用途。
相關規(guī)定將設置兩年過渡期
應收賬款電子憑證，是指供應鏈核心企業(yè)等應收賬款債務人依據(jù)真實貿(mào)易關系，通過供應鏈信息服務系統(tǒng)向供應鏈鏈上企業(yè)等應收賬款債權人出具的，承諾按期支付相應款項的電子化記錄。
對于進一步規(guī)范應收賬款電子憑證業(yè)務，《通知》在貿(mào)易背景真實性管理、中小企業(yè)賬款及時支付、核心企業(yè)信用風險防范、清結算業(yè)務資金安全等環(huán)節(jié)提出更多要求。
《通知》要求，應收賬款電子憑證的開立、轉讓應具備真實貿(mào)易背景。商業(yè)銀行開展相關融資業(yè)務應嚴格審核貿(mào)易背景材料，有效識別和防范套取銀行資金和無貿(mào)易背景的資金交易行為。
為加強中小企業(yè)付款保障，防止利用應收賬款拉長賬期，《通知》要求，應收賬款電子憑證付款期限原則上應在6個月以內(nèi)，最長不超過1年。付款期限超過6個月的，商業(yè)銀行應對賬期合理性和行業(yè)結算慣例加強審查，審慎開展融資業(yè)務。
《通知》明確，應收賬款電子憑證的資金清結算應通過商業(yè)銀行等具備相關業(yè)務資質(zhì)的機構開展，不得以供應鏈信息服務機構自身賬戶作為應收賬款電子憑證業(yè)務的資金結算賬戶，不得占用、挪用相關資金。
為保障市場機構平穩(wěn)過渡，《通知》提出，關于應收賬款電子憑證業(yè)務的相關規(guī)定，自發(fā)布之日起設置兩年過渡期。
校對：劉榕枝
