證券時報
吳家明
2025-02-05 23:29
作者：國泰君安證券研究所文化建設課題組
在我國新發(fā)展階段和發(fā)展格局下，ESG（環(huán)境、社會與治理）在推動證券行業(yè)文化精神落實落地方面的重要性愈發(fā)突出。然而，當前ESG文化建設面臨這三種主要挑戰(zhàn)：在資源層面，表現為前期高投入與短期低收益不匹配、專業(yè)人才匱乏與組織建設不足；在執(zhí)行層面，表現為治理體系與可持續(xù)理念脫節(jié)、風險評估與管理機制不健全、信息披露與數據管理不規(guī)范。針對這些問題，本文提出了理念引領、實踐落地、反饋優(yōu)化等各三個環(huán)節(jié)的系統解決方案，確保文化建設的持續(xù)優(yōu)化與高效落地，助力提升證券公司的社會形象與品牌價值，進而為證券行業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎。
理念引領：推動ESG融入企業(yè)戰(zhàn)略
推動ESG文化建設的首要任務是理念引領，確保ESG理念成為證券公司治理框架與企業(yè)文化的核心組成部分。
首先，證券公司應將ESG理念提升為企業(yè)的核心價值觀，明確其在公司使命、愿景和戰(zhàn)略規(guī)劃中的重要地位，將“責任驅動、可持續(xù)發(fā)展”作為企業(yè)文化的重要基石。通過制定與發(fā)布企業(yè)文化手冊，明確企業(yè)的社會責任、環(huán)境承諾和治理規(guī)范，確保理念得到清晰傳達并能獲得全員認同。
其次，證券公司應構建完善的ESG治理架構。第一，在董事會層面設立ESG管理委員會，負責ESG戰(zhàn)略的規(guī)劃和監(jiān)督，確保ESG目標與企業(yè)經營戰(zhàn)略協同推進。第二，在執(zhí)行層面設立ESG執(zhí)行辦公室，推動具體任務的分解和落實，協調各部門工作，形成覆蓋決策、執(zhí)行與反饋的治理閉環(huán)。
最后，公司高管的示范作用是理念引領的關鍵。高層管理者應率先踐行ESG價值觀，可以通過簽署責任承諾書、定期舉辦ESG戰(zhàn)略研討會等方式，以身作則傳遞ESG理念并做好示范引領，形成“自上而下”的文化推動力。同時，可以通過舉辦ESG高管研討會，加強管理層對ESG文化的理解與認同，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的思想基礎。
實踐落地：推動ESG嵌入業(yè)務流程
ESG文化建設的關鍵在于將理念落地為實踐，使其深度嵌入證券公司的治理結構、業(yè)務流程和日常運營，確保文化建設落地有聲且成效顯著。
首先，證券公司需要將ESG理念融入內部治理與風險管理體系，推動治理框架升級。通過建立全面風險管理框架，將環(huán)境、社會與治理風險納入企業(yè)的核心管控流程，并且要定期識別和評估潛在非財務風險。此外，企業(yè)還需細化風險指標，制定清晰的分級管控與應對措施。例如，構建ESG風險預警機制，實時監(jiān)測業(yè)務活動中的環(huán)境違規(guī)與社會責任缺失風險，并提前規(guī)劃應急方案，降低風險發(fā)生概率及潛在影響。這一環(huán)節(jié)不僅能幫助提升企業(yè)內部控制能力，還能為企業(yè)的長期穩(wěn)定運營奠定基礎。
其次，業(yè)務創(chuàng)新是ESG文化落地的核心載體。圍繞“雙碳”目標及綠色金融政策，證券公司應積極開發(fā)符合可持續(xù)發(fā)展需求的金融工具，如綠色債券、ESG主題基金和可持續(xù)投資產品等。這些業(yè)務創(chuàng)新不僅能滿足市場對長期價值投資的需求，還能提升企業(yè)的市場競爭力。此外，企業(yè)應在投行業(yè)務和資產管理中引入ESG評估標準，將環(huán)境責任、社會貢獻與治理績效融入投資決策，推動資本流向綠色經濟和可持續(xù)發(fā)展領域，從而實現業(yè)務與ESG文化的協同推進。
最后，完善數據管理與信息披露是ESG實踐的基礎保障。證券公司需建立統一的ESG數據管理平臺，整合環(huán)境績效、社會責任及治理指標數據，確保數據的集中管理與動態(tài)更新。在此基礎上，根據滬深北交易所和財政部出臺的披露指引，對標國際標準，定期發(fā)布高質量的ESG報告，全面展示企業(yè)在文化建設、社會責任履行和治理優(yōu)化方面的成效。透明化的披露不僅增強了市場公信力，也為投資者提供了明確的參考依據。
反饋優(yōu)化：推動ESG深入價值創(chuàng)造
ESG文化建設的深入推進需要依賴效果反饋與持續(xù)改進，確保文化理念在證券公司內外部得以有效傳導，并實現動態(tài)優(yōu)化與升級。
首先，證券公司應建立ESG文化評估與反饋機制，定期對文化建設的執(zhí)行情況進行系統評估，及時發(fā)現問題并制定改進措施。通過員工調研、內部審計與外部第三方評估相結合的方式，量化評估ESG文化的實際效果，為優(yōu)化提升提供數據支持。同時，可設立“ESG文化執(zhí)行評估月”，廣泛收集員工及利益相關方的反饋意見，確保ESG理念在各管理層級與業(yè)務流程中得到全面落實。
其次，證券公司應積極推動示范項目與標桿案例建設，以具體實踐成果展示ESG文化建設的成效，并激勵全員廣泛參與。例如，在公司內部設立ESG文化示范項目，圍繞綠色金融、公益活動與合規(guī)治理等重點領域打造實踐標桿，評選優(yōu)秀項目并推廣成功經驗。此外，通過設立“ESG先進個人與團隊評選”機制，對在ESG文化實踐中表現突出的部門和個人進行表彰，形成內部示范效應，并加強人才保障，從而進一步推動文化理念深入人心。
最后，證券公司需加強內外部溝通與品牌建設，全面展示ESG文化建設的成效，提升企業(yè)社會形象與品牌價值。通過舉辦ESG文化成果展、ESG論壇等活動，向監(jiān)管機構、外部投資者和社會公眾展示公司在文化建設中的創(chuàng)新實踐和具體成果，這樣既能鞏固ESG文化建設成果，又能推動證券公司實現長期價值創(chuàng)造與高質量發(fā)展。
校對：祝甜婷
