數據寶
郭潔 張智博
2024-11-10 19:25
9月下旬至10月中期的不足一個(gè)月間內，先河環(huán)保(300137)股價(jià)從3.61元/股漲至最高6.25元/股，實(shí)現超過(guò)70%的躍升。不過(guò)11月8日，該公司股價(jià)一日間就斷崖式下跌了12.58%。
隔了一個(gè)周末，11月10日晚間先河環(huán)保披露公告，公司近日收到河北證監局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》，股票將被實(shí)施其他風(fēng)險警示，股票簡(jiǎn)稱(chēng)由“先河環(huán)?！弊兏鼮椤癝T先河”。同時(shí)，公司股票將自2024年11月11日開(kāi)市起停牌一天，12日開(kāi)市起復牌。
因易主對象僅三個(gè)月生變，先河環(huán)保在今年4月份就曾一度受到資本市場(chǎng)關(guān)注，公司也收到監管層關(guān)注函。
不過(guò)此后易主事項持續推進(jìn)，今年9月2日，先河環(huán)保第五屆董事會(huì )第一次會(huì )議同意選舉新實(shí)控人姚國瑞為公司第五屆董事會(huì )董事長(cháng)，任期三年。
新實(shí)控人到位后，這家公司過(guò)去的違法違規事項仍在不斷暴露。
在今年6月，先河環(huán)保披露收到證監會(huì )下發(fā)的《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會(huì )決定對公司立案。
此后在今年8月，該公司披露，控股股東青島清利新能源有限公司（下稱(chēng)“清利新能源”）、第一大股東李玉國和前實(shí)際控制人張菊軍也因涉嫌信息披露違法違規，被證監會(huì )決定立案。
就在11月8日，先河環(huán)保和上述人員收到中國證監會(huì )河北證監局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》。
經(jīng)查明，先河環(huán)保2022年年度報告存在虛假記載。
2022年初，先河環(huán)保將母公司及合并報表范圍內6家子公司2021年年終獎，于2022年計提并跨期計入2022年的成本費用。2022年末，先河環(huán)保在未對2021年年終獎跨期計提問(wèn)題進(jìn)行更正的情況下，又將母公司及上述6家合并報表范圍內子公司的2022年年終獎?dòng)嬋?022年成本費用。該行為導致先河環(huán)保虛增2022年成本費用4380.4萬(wàn)元，虛減2022年利潤總額4380.4萬(wàn)元，虛減金額占當期利潤總額的31.89%。
此外，2022年1月25日至2023年1月30日，先河環(huán)保使用資金購買(mǎi)、持有銀行結構性存款產(chǎn)品。其中，2022年4月18日、26日，持有銀行結構性存款最高余額達4.4億元，占公司2021年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的20.73%。期間，先河環(huán)保未披露上述投資結構性存款產(chǎn)品事項。
綜合上述兩項，河北證監局擬對先河環(huán)保責令改正，給予警告，并處以250萬(wàn)元罰款。此外，沈超作為先河環(huán)保時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)、財務(wù)總監，知悉先河環(huán)保虛假記載違法行為，仍簽署書(shū)面確認意見(jiàn)，也被給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款；陳榮強作為先河環(huán)保時(shí)任董事、總經(jīng)理，也被給予警告，并處以70萬(wàn)元罰款。
先河環(huán)保未如實(shí)披露的不僅是財務(wù)數據。
2022年5月先河環(huán)保披露稱(chēng)，原控股股東、實(shí)際控制人李玉國通過(guò)大宗交易方式向青島清利轉讓了566.75萬(wàn)股先河環(huán)保股份，且將其持有的先河環(huán)保5186.95萬(wàn)股股份表決權委托給青島清利行使。青島清利合計控制先河環(huán)保5753.7萬(wàn)股股份表決權，成為先河環(huán)?？毓晒蓶|。張菊軍間接持有青島清利51%的股權，為青島清利的實(shí)際控制人。
但經(jīng)查，王光輝通過(guò)控制青島清利公章證照和財務(wù)賬簿等核心資料，經(jīng)上海光和貿易有限公司和中暉控股集團有限公司控制青島清利49%的股權，籌措青島清利收購先河環(huán)保的主要資金等方式，對青島清利施加重大影響，并能夠實(shí)際支配青島清利的行為。
此外，2022年5月30日，青島清利在《詳式權益變動(dòng)報告書(shū)》中披露了《股份轉讓和表決權委托框架協(xié)議》《表決權委托協(xié)議》及《股份轉讓和表決權委托之補充協(xié)議》3份協(xié)議的主要內容。
但經(jīng)查，2022年4月6日至5月4日期間，就收購先河環(huán)保事宜，青島清利與李玉國除上述3份協(xié)議外，還簽署了《股份轉讓意向協(xié)議》《股份轉讓意向協(xié)議之補充協(xié)議》《股份轉讓意向協(xié)議之補充協(xié)議（二）》《股份轉讓和表決權委托之補充協(xié)議（二）》《股份轉讓和表決權委托之補充協(xié)議（三）》等5份協(xié)議。前述5份協(xié)議對股份轉讓價(jià)格和表決權委托事項進(jìn)行了補充約定。青島清利披露的《詳式權益變動(dòng)報告書(shū)》未披露上述5份協(xié)議內容。
基于上述經(jīng)查明事實(shí)，河北證監局擬對青島清利新能源有限公司責令改正，給予警告，并處以150萬(wàn)元罰款；對李玉國責令改正，給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。
